Який бізнес Дніпропетровщини тікає в “офшори” та які країни для цього обирає ‒ дослідили в YouControl.

 

Схованки від податків чи просто економічної стабільності? До кінця незрозуміло, чого шукають підприємці Дніпропетровщини на теплих “офшорних” островах, заможній Швейцарії чи навіть в Узбекистані. А от скільки в області компаній, зереєстрованих в “офшорах”, в яких галузях вони працюють, яким країнам надають переваги ‒ проаналізували експерти компанії з перевірки контрагентів YouControl.  

 

Варто зазначити, що наразі у світі є кілька визнаних переліків “офшорних” країн та територій. Свої списки мають МВФ, FATF (Міжнародна група з протидії відмиванню брудних грошей), ОЕСР (Організації економічного співробітництва та розвитку). В Україні теж є одразу два переліки “офшорів”. Один ‒ відповідно до Постанови Кабміну №1045. В ньому зазначено 79 низькоподаткових юрисдикцій та країн, відповідні органи яких не забезпечують своєчасний та повний обмін податковою та фінансовою інформацією на запити ДФС. Іншими словами ‒ це і є “офшори”. Другий ‒ згідно з Розпорядженням того ж Кабміну №1079-р. В ньому фігурує лише 41 країна чи територія, тобто розбіжність з першим кардинальна. Однак заступник директора YouControl з правових питань, адвокат Данило Глоба  пояснює, що як основний «офшорний» список варто розглядати той, який міститься в Постанові №1045. Саме він стосується сфери оподаткування. Другий же перелік більше націлений на визначення ризиків фінансових операцій.

“Офшорна” частка

Понад 2,1 тис. компаній в “офшорах” ‒ це багато чи мало? Саме стільки підприємств Дніпропетровської області, згідно з дослідженням YouControl, серед засновників мають представників країн та територій, які прийнято називати “офшорами”. Трохи зрозумілішою стає картина у відсотковому співвідношенні: 2,4% від всіх зареєстрованих компаній у регіоні.

Однак якщо частка “офшорних” компаній серед усіх в регіоні досить незначна, то з їхніми грошима ситуація інша. За 2017 рік ці близько 2,1 тис. компаній згенерували майже 33% доходу всіх підприємств області, тобто обсяг недоотриманих місцевим бюджетом податків може бути досить вагомим.

“Теплі офшори”

Для українського бізнесу досить тривалий час “улюбленим офшором” залишався Кіпр. Підприємці Дніпропетровщини вирішили підтримати тренд. Тож більшість “офшорних” компаній області виявилася зареєстрованою саме там.

“Однак невдовзі ситуація може змінитися. 2018 року Кіпр змінив своє ставлення до можливостей приховувати на острові свій бізнес. Тепер він декларує суттєве посилення норм фінмоніторингу і боротьбу з фіктивними компаніями, які не ведуть діяльності на території Кіпру. Хоча це поки не допомогло йому покинути список низькоподаткових юрисдикцій, затверджений в Україні Постановою Кабміну №1045”, ‒ розповів кандидат економічних наук, фінансовий аналітик YouControl Роман Корнилюк.

Також в ТОП-3 “улюблених офшорів” Дніпропетровщини потрапили Молдова. Серед іншого, це можна пояснити історичними економічними зв’язками з цією державою-сусідкою України. Замикає трійку центральноамериканський Беліз, якому так само, як і Кіпру та Туреччині, загалом віддають перевагу українські підприємці.

Однак при розгляді компаній, засновниками якої є представники “офшорів”, потрібно звернути увагу на один момент. “Не за всіма низькоподатковими юрисдикціями стоять українські резиденти. Це дійсно можуть бути іноземні бенефіціари. Вони в свою чергу або стоять за якимось класичним острівним “офшором”, або ж можуть бути громадянами традиційних торгових партнерів України ‒ наприклад,  Молдови чи Туреччини, операції з якими увійшли до розряду контрольованих в рамках трансфертного ціноутворення”, ‒ запевнив кандидат економічних наук, фінансовий аналітик YouControl Роман Корнилюк.

Торгують та будують

“Неспеціалізована оптова торгівля” як основний вид діяльності компанії іноді вказує на те, що вона старанно приховує, чим саме займається. Тож не дивно, що “офшорним” компаніям Дніпропетровщини цей вид діяльності найбільше припав до смаку.

 

На другому місці за популярністю опинився вид діяльності (КВЕД), який звучить так: “Надання в оренду й експлуатацію власного чи орендованого нерухомого майна”. Третій виявився також пов’язаним із нерухомістю.

“Оренда нерухомості, оптова торгівля і будівництво за чисельністю компаній ‒ найбільш популярні серед офшорів не лише в Дніпропетровській області, а й в країні в цілому. На відміну від промислових чи аграрних компаній, їх загалом більше і найчастіше через них відбувається виведення виручки, згенерованої на промислових підприємствах та в агросекторі шляхом відповідних схем трансфертного ціноутворення”, ‒ пояснив Роман Корнилюк.

YouControl — аналітична система, що з 50 джерел формує досьє на кожну компанію України на основі відкритих даних, відстежує зміни в держреєстрах та візуалізує зв’язки між афілійованими особами. Унікальна технологія YouControl дозволяє за хвилину отримати актуальну (на час запиту) інформацію про компанію або ФОП. Функція моніторингу щоденно повідомляє про зміни відповідно до даних з офіційних джерел. Система дозволяє бізнесу перевіряти своїх партнерів. А в межах соціальної місії компанія YouControl надає доступ для журналістів та громадських активістів безкоштовно для проведення розслідувань, аналізу держзакупівель, моніторингу декларацій.